Банковская прибыль

12 Июл 2014 | Автор: | Комментариев нет »

Операции банка  подразделяются  на  пассивные (привлечение временно свободных денежных средств) и активные (выгодное размещение привлеченных и собственных средств).

Основным источником банковских средств, которые могут предоставляться в виде ссуды, являются чековые и сберегательныедепозиты (вклады). Вкладчиками могут выступать  физические и юридические лица. Они остаются собственниками этих средств и предоставляют их банкам в пользование под определенный процент.

Банки к полученным средствам добавляют свой собственный капитал и размещают его под проценты между различными активами. Это могут быть займы бизнесу и населению, приобретение ценных бумаг, приносящих проценты и т. д. и т. п. Выручка, полученная от предоставле-ния займов, то есть процент, идет, прежде всего, на оплату издержек, связанных с превращением депозитов в ссуду (зарплата, приобретение компьютеров и т. д.), и на оплату процента вкладчикам. Оставшаяся после этих изъятий сумма является прибылью банка. С нее начисляются дивиден-ды держателям акций банка. Какая-то часть прибыли может идти на расширение деятельности банка.

Способность банка выполнять свои обязательства перед своими клиентами называется  платежеспособностью банка. Если банк желает иметь стопроцентную платежеспособность, он не должен давать в ссуду ничего из размещенных в нем средств. Таким образом устраняется всякий риск, но в этом случае банк не получит никакой прибыли и не сможет оплатить свои издержки.

Чтобы существовать, банк должен рисковать и давать денежные ссуды. Чем больше величина выданных ссуд, тем выше и прибыль, и риск. Поэтому у банков есть определенный интерес в увеличении предостав-ляемой в ссуду суммы денег.

Вместе с тем любой банк должен всегда быть готовым оплатить подписанный его клиентом чек или вернуть весь его вклад. Иными словами, банк должен бытьликвидным. В противном случае банк потеряет доверие и вклады своих клиентов.

Банкиры во всем мире уже давно поняли, что, несмотря на необходимость ликвидности, ежедневные ликвидные фонды банка должны быть порядка 10 % от общей суммы, размещенных в нем средств (по теории вероятности, число клиентов, желающих снять деньги со счета, равно количеству клиентов, вкладывающих деньги).

В этой связи определенная часть любого депозита хранится в виде резерва. Остальная сумма может быть использована для предоставления кредитов. Резервы подразделяются на обязательные, которые устанавли-ваютсяЦентральным банком страны, и избыточные, т. е. резервы сверх обязательных, которые банк держит по своему усмотрению. Установленная Центральным банком  норма резервов называется нормой обязательных резервов. Смысл обязательных резервов не только в обеспечении стопроцентной ликвидности, или платежеспособности, а в установлении контроля над кредитной эмиссией банков, о чем будет сказано в последующих лекциях.

Исходя из вышесказанного, можно привести пример, иллюстри-рующий механизм получения банковской прибыли. Допустим, что собственный капитал банка – 20 ден. ед., депозиты – 100 ден. ед., обяза-тельные резервы – 10 %. Предположим, что банк  выдает ссуду под 10 % годовых, своим вкладчикам  выплачивает 5 % годовых, издержки банка составляют  2 ден. ед. Найдем прибыль и норму банковской прибыли банка.

Из условий примера следует, что банк максимум может выдать в ссуду – 100  ден. ед., из которых  20 – собственные средства банка, 80 –  депозиты за вычетом обязательных резервов. Выручка банка  – 10 % от 100 ден. ед. составит  10 ден. ед. Сумма,  полученная вкладчиками, 5 % от 100 ден. ед. составит  5 ден. ед. Теперь из выручки банка  вычтем расходы банка (издержки и выплаты вкладчикам) 10–7, получим 3 ден. ед. Это и будет прибыль банка. Прибыль банка используется для выплаты дивидендов и для расширения банковской деятельности  в  пропорции,  которая зависит от  решений совета директоров банка.

Если  полученную сумму денег (3 ден. ед.) разделить на собственный капитал банка (20 ден. ед.) и умножить на 100 %,  получим норму банковской прибыли – 15%.

Здесь вы можете написать комментарий

* Обязательные для заполнения поля
Все отзывы проходят модерацию.
Навигация
Связаться с нами
Наши контакты

vadimmax1976@mail.ru

8-908-07-32-118

8-902-89-18-220

О сайте

Magref.ru - один из немногих образовательных сайтов рунета, поставивший перед собой цель не только продавать, но делиться информацией. Мы готовы к активному сотрудничеству!